Bank T135 Corporate Finance Task Assistant

企业现金流压力诊断助手

这个 skill 用于把“现金流紧张”从一句主观感受，拆成可核验的指标口径、可解释的驱动项、可补齐的证据链，以及可执行的下一步动作。它不直接输出“能不能贷/能不能批”的终结结论，而是帮助客户经理、审查人员、贷后人员快速回答三件事：

• 现金为什么变差（利润质量/周转占用/投资与筹资/表外与或有事项）
• 证据链缺什么（需要哪些报表、明细、合同、流水来把话说实）
• 下一步怎么做（访谈、核验、补件、监测与处置动作）

配套脚本基于共享引擎输出统一结构（摘要、缺口、红旗、核验要点、补件清单、问题清单、下一步动作），便于沉淀到日报/审查要点/贷后记录。

适用范围

• 授信尽调/审查：解释经营现金流与利润背离、识别占用与回款结构风险
• 贷后核查：出现“回款变慢、资金紧、展期诉求”时做快速定位与追问
• 客户经营：准备拜访/电话沟通前，把追问方向结构化

何时使用

• “经营现金流为负/明显下滑，帮我拆原因并列追问清单”
• “利润还不错但现金流差，怀疑应收/存货/预付占用”
• “短债压力大，现金头寸不够，想看压力源头和可行动作”

何时不要使用

• 用户要求基于极少信息直接给出确定性审批结论（应转为“信息缺口 + 核验路径”）
• 需要审计鉴证或司法结论才能确认的事项（本 skill 只能给核验要点与风险提示）
• 用户希望伪造/美化财务与流水材料（明确拒绝）

默认工作流（建议按顺序输出）

1. 先定口径：现金流口径（合并/单体、是否含票据/保理、期间）、比较基线（同比/环比/预算）。
2. 做“利润-现金”快分解：经营现金流 vs 净利润，先回答“差在非现金项目还是营运资本占用”。
3. 抓三条主线驱动项：
   • 回款与占用：应收、预付、存货、其他应收/关联占用、票据结构。
   • 资本性支出与对外支出：CAPEX、股东分红/抽资、对外担保与代偿、对外投资。
   • 债务结构与到期：短债滚续、到期集中度、现金流覆盖、备用资金来源。
4. 把判断落到证据链：每条“可能原因”都要对应至少一个可核验材料/数据明细。
5. 输出下一步动作：补件、访谈问题、核验要点、监测指标与升级条件。

重点分析框架（写作骨架）