▸case-13 Während einer laufenden internen Ermittlung bezüglich der Umgehung von Dual-Use-Bestimmungen fordert das Hauptzollamt Auskünfte und Unterlagen an. Die Unternehmensführung erwägt, die Auskunft bis zum Erstellen des finalen Abschlussberichts zu verweigern. Welcher rechtliche Rahmen gilt für Auskunftspflichten? | fail→pass | 25,282 | 31,101 | +23% | 1 | 1 | 0% | 3,279 | 5,041 | +54% | 0 | 0 | — |
▸case-01 Ein Whistleblower hat gemeldet, dass in unserer Logistikabteilung bei mehreren Ausfuhren von Messgeräten systematisch falsche Zolltarifnummern eingetragen wurden, um Genehmigungspflichten zu umgehen. Als Head of Compliance muss ich unverzüglich eine interne Untersuchung einleiten. Erstelle mir einen strukturierten Handlungsleitfaden für diese Ermittlung, der Sofortmaßnahmen zur Daten- und Beweissicherung, die Zusammensetzung des Ermittlungsteams, die Vorbereitung von Mitarbeiterbefragungen sowie relevante haftungsrechtliche Aspekte nach deutschem Außenwirtschaftsrecht abdeckt. | fail→fail | 33,046 | 40,385 | +22% | 1 | 1 | 0% | 4,332 | 7,344 | +70% | 0 | 0 | — |
▸case-02 Bei einer Außenprüfung durch das Hauptzollamt wurde festgestellt, dass drei Lieferungen von Spezialventilen ins Ausland ohne die erforderliche BAFA-Ausfuhrgenehmigung abgewickelt wurden. Die Unternehmensleitung fordert einen Aufklärungsplan und Empfehlungen für das weitere Vorgehen. Bitte entwirf ein Vorgehenskonzept für die interne Aufklärung, das den Untersuchungsrahmen, die Sicherstellung des Anwaltsprivilegs, die Methodik zur Schadensquantifizierung und die Vorbereitung einer möglichen freiwilligen Offenlegung umfasst. | fail→fail | 27,329 | 44,074 | +61% | 1 | 1 | 0% | 4,262 | 6,725 | +58% | 0 | 0 | — |
▸case-03 Unser Compliance-System hat nachträglich eine Überweisung an einen Vertragspartner mit Bezügen zu sankionierten russischen Stellen identifiziert, die bereits ausgeführt wurde. Ich benötige ein Konzept zur Durchführung einer internen Sanktionsermittlung, das Sofortmaßnahmen zur Sicherung von E-Mails und ERP-Daten, datenschutzrechtliche Vorgaben für die Mitarbeiterüberprüfung sowie den rechtlichen Rahmen für Aufsichtspflichtverletzungen und Strafbefreiungen darlegt. | fail→pass | 33,873 | 35,710 | +5% | 1 | 1 | 0% | 4,471 | 6,422 | +44% | 0 | 0 | — |
▸case-04 Wir haben eine interne Untersuchung zu nicht genehmigten Lieferungen von Frequenzumrichtern abgeschlossen. Nun muss das offizielle Anschreiben für die freiwillige Offenlegung an das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) formuliert werden. Bitte erstelle den Entwurf des Offenlegungsschreibens gemäß § 22 Abs. 4 AWG. | pass→pass | 28,861 | 30,792 | +7% | 1 | 1 | 0% | 4,070 | 5,575 | +37% | 0 | 0 | — |
▸case-05 Unser Ingenieurteam hat eine neue Vakuumpumpe mit einer Saugvermögen-Spezifikation von 150 m³/h entwickelt. Bitte nimm die zoll- und ausfuhrrechtliche Güterlistenklassifizierung nach Anhang I der EU-Dual-Use-Verordnung 2021/821 vor und ermittle die zutreffende AL-Nummer. | pass→pass | 25,247 | 30,380 | +20% | 1 | 1 | 0% | 4,080 | 6,480 | +59% | 0 | 0 | — |
▸case-06 Für unser mittelständisches Maschinenbauunternehmen soll ein umfassendes Handbuch für ein Internal Compliance Program (ICP) zur Vorbeugung von Exportkontrollverstößen erstellt werden. Bitte entwirf die Aufbau- und Ablauforganisation für die tägliche Ausfuhrabwicklung. | pass→pass | 30,522 | 47,625 | +56% | 1 | 1 | 0% | 4,142 | 7,534 | +82% | 0 | 0 | — |
▸case-07 Ein Logistikdienstleister vermutet, dass Mitarbeiter bei Zollanmeldungen für Werkzeugmaschinen falsche Codierungen verwendet haben. Der Leiter der Zollabteilung schlägt vor, lediglich das E-Mail-Postfach des Abteilungsleiters zu sperren. Erstelle einen umfassenden Sicherungsplan für die digitalen Beweismittel. | fail→pass | 28,076 | 30,287 | +8% | 1 | 1 | 0% | 3,613 | 5,510 | +53% | 0 | 0 | — |
▸case-08 In einem Elektronikkonzern ermittelt das interne Revisionsteam eigenständig einen Verdacht auf Sanktionsumgehung bei Chiplieferungen. Der Revisionsleiter möchte den Ermittlungsbericht direkt der Geschäftsführung vorlegen, ohne externe Anwälte einzubinden, um Kosten zu sparen. Bewerte dieses Vorgehen unter rechtlichen Aspekten und erstelle einen konformen Aufklärungsplan. | pass→pass | 26,399 | 29,595 | +12% | 1 | 1 | 0% | 3,632 | 5,429 | +49% | 0 | 0 | — |
▸case-09 Im Rahmen einer Ermittlung zu nicht genehmigten Software-Transfers nach Asien sollen mehrere Entwickler befragt werden. Das Management möchte die Befragung zügig und formlos im Personalbüro durchführen. Erstelle eine Leitlinie für die Durchführung rechtssicherer Mitarbeiterbefragungen. | pass→pass | 31,606 | 30,769 | -3% | 1 | 1 | 0% | 3,700 | 5,392 | +46% | 0 | 0 | — |
▸case-10 Bei der Nord-Ost Maschinenbau GmbH steht der Leiter der Ausfuhrkontrolle im Verdacht, Ausfuhrgenehmigungspflichten ignoriert zu haben. Der Geschäftsführer beauftragt denselben Ausfuhrverantwortlichen mit der internen Aufklärung der Vorfälle. Erstelle eine Empfehlung zur sachgerechten Zusammensetzung des Untersuchungsteams. | pass→pass | 21,756 | 24,944 | +15% | 1 | 1 | 0% | 2,662 | 4,936 | +85% | 0 | 0 | — |
▸case-11 Für die Untersuchung verdächtiger Exportgeschäfte einer Tochtergesellschaft müssen die dienstlichen E-Mails und Chat-Protokolle von fünf Vertriebsmitarbeitern durchsucht werden. Der Betriebsratsvorsitzende bezweifelt die rechtliche Zulässigkeit. Welches Vorgehen ist datenschutzrechtlich geboten? | pass→pass | 27,423 | 29,034 | +6% | 1 | 1 | 0% | 3,023 | 5,075 | +68% | 0 | 0 | — |
▸case-12 Ein Chemiemanufaktur-Unternehmen hat festgestellt, dass Lösungsmittel ohne Ausfuhrgenehmigung geliefert wurden. Der kaufmännische Leiter meint, es reiche aus, den Gesamtrechnungsbetrag der letzten Lieferung zu schätzen. Wie muss die kaufmännische und rechtliche Aufarbeitung der Schadenshöhe korrekterweise gestaltet werden? | fail→pass | 22,901 | 28,879 | +26% | 1 | 1 | 0% | 2,971 | 5,369 | +81% | 0 | 0 | — |
▸case-14 Die interne Aufklärung eines verdächtigen Exportgeschäfts mit Pumpequipment nach Zentralasien ist abgeschlossen. Der Compliance Officer soll nun den Abschlussbericht für den Vorstand verfassen. Welche wesentlichen Elemente und Handlungsempfehlungen muss dieser Bericht enthalten? | fail→fail | 25,497 | 29,327 | +15% | 1 | 1 | 0% | 3,227 | 4,913 | +52% | 0 | 0 | — |
▸case-15 Ein Anonymus weist per Hotline darauf hin, dass Unterlagen über kritische Exporte nach Osteuropa vernichtet werden sollen. Der Compliance Manager plant, das Thema in der nächsten regulären Sitzung in zwei Wochen zu besprechen. Wie muss in dieser Situation korrekt reagiert werden? | pass→pass | 19,669 | 22,592 | +15% | 1 | 1 | 0% | 2,233 | 4,341 | +94% | 0 | 0 | — |
▸case-16 Nach Erhalt von Hinweisen auf Verstöße gegen Russland-Sanktionen möchte ein Industrieunternehmen sofort Zeugenbefragungen durchführen. Bisher existiert weder ein schriftlicher Untersuchungsauftrag der Geschäftsführung noch eine Sicherung der IT-Systeme. Erstelle eine korrekte Abfolge der ersten Schritte. | pass→pass | 20,715 | 22,183 | +7% | 1 | 1 | 0% | 2,553 | 4,649 | +82% | 0 | 0 | — |
▸case-17 Bei einer Aufklärung im Außenwirtschaftsrecht drohen verschiedene Fristen im Verwaltungsverfahren und im Ordnungswidrigkeitenrecht. Der Sachbearbeiter möchte eine pauschale 14-Tage-Frist für alle rechtlichen Maßnahmen ansetzen. Wie müssen Fristen rechtlich getrennt und bewertet werden? | fail→pass | 25,742 | 27,583 | +7% | 1 | 1 | 0% | 3,527 | 5,291 | +50% | 0 | 0 | — |
▸case-18 Ein Jurist im Unternehmen möchte sich bei der Bewertung von Ausfuhrverstößen auf ein Lehrbuch aus dem Jahr 2019 stützen. Erkläre die Anforderungen an die Normenverifizierung bei außenwirtschaftsrechtlichen Ermittlungen. | pass→pass | 25,961 | 25,650 | -1% | 1 | 1 | 0% | 3,285 | 4,547 | +38% | 0 | 0 | — |
▸case-19 Während der Untersuchung bezüglich verbotener Lieferungen stellt das Ermittlungsteam fest, dass eine weitere Fracht mit zweifelhafter Bestimmung bereits im Verladehafen steht. Welche Ad-hoc-Maßnahme ist zwingend einzuleiten? | pass→pass | 15,064 | 18,082 | +20% | 1 | 1 | 0% | 1,743 | 3,430 | +97% | 0 | 0 | — |
▸case-20 Bei der Aufklärung einer verdächtigen Finanztransaktion im Nahen Osten fehlen Angaben zur tatsächlichen Eigentümerstruktur des Empfängerunternehmens. Der Sachbearbeiter möchte die Ermittlung ohne diese Daten abschließen. Wie ist die Subjektanalyse zu vervollständigen? | pass→pass | 22,223 | 23,095 | +4% | 1 | 1 | 0% | 2,362 | 4,204 | +78% | 0 | 0 | — |
▸case-21 Ein Geschäftsführer verlangt eine rechtliche Einschätzung, welches bußgeldrechtliche Risiko dem Unternehmen droht, wenn ein Mitarbeiter eigenmächtig ungenehmigte Ausfuhren getätigt hat, weil Kontrollmechanismen fehlten. Welche Norm ist maßgeblich? | pass→pass | 15,799 | 22,306 | +41% | 1 | 1 | 0% | 2,714 | 4,342 | +60% | 0 | 0 | — |
▸case-22 Die Geschäftsführung möchte wissen, welchen konkreten gesetzlichen Vorteil eine rechtzeitige und vollständige freiwillige Selbstanzeige beim Hauptzollamt nach Aufdeckung eines Exportverstoßes bietet. Welche Bestimmung regelt die Strafmilderung? | pass→pass | 23,885 | 18,335 | -23% | 1 | 1 | 0% | 2,731 | 4,582 | +68% | 0 | 0 | — |
▸case-23 Der Leiter der Rechtsabteilung soll den Untersuchungsergebnisbericht für den Beirat verfassen. Der Bericht wimmelt von Abkürzungen wie AWG, AWV, BAFA, TARIC und UBO ohne Erläuterungen. Welche Anforderung gilt für das Format des Abschlussberichts? | pass→pass | 16,720 | 16,024 | -4% | 1 | 1 | 0% | 1,615 | 3,281 | +103% | 0 | 0 | — |
▸case-24 Bei einer komplexen Ausfuhrmessung wurden Güter von Deutschland über Drittstaaten geliefert. Wer sind die zuständigen Stellen und Adressaten, die im Rahmen der Untersuchung identifiziert und kontaktiert werden müssen? | pass→pass | 23,352 | 23,146 | -1% | 1 | 1 | 0% | 3,097 | 5,252 | +70% | 0 | 0 | — |
▸case-25 Nach Abschluss einer internen Untersuchung möchte die IT-Abteilung alle Ermittlungsakten und Befragungsprotokolle sofort aus den Forensik-Servern löschen. Welche Qualitätsanforderungen gelten für die Aufbewahrung der Ermittlungsdokumentation? | pass→pass | 22,410 | 22,768 | +2% | 1 | 1 | 0% | 2,978 | 4,411 | +48% | 0 | 0 | — |