▸case-07 Die Treasury-Abteilung argumentiert, dass tägliche Stresstests für die Intraday-Liquidität nur für Großbanken gelten und für ein mittelständisches Institut die monatliche LCR-Meldung ausreicht. Erstellen Sie eine aufsichtsrechtliche Bewertung des Liquiditätsrisikomanagements. | pass→pass | 28,983 | 29,582 | +2% | 1 | 1 | 0% | 3,349 | 4,959 | +48% | 0 | 0 | — |
▸case-01 Bei unserer Privatbank steht im kommenden Monat die Neubesetzung eines Vorstandspostens an. Bitte erstellen Sie einen juristischen Vermerk für den Aufsichtsrat, der alle aufsichtsrechtlichen Pflichten bezüglich Eignung, Zeitbudget und Meldungen an die Aufsichtsbehörden systematisch aufarbeitet und Handlungsempfehlungen mit Fristen enthält. | fail→pass | 36,078 | 32,429 | -10% | 1 | 1 | 0% | 4,931 | 5,958 | +21% | 0 | 0 | — |
▸case-02 Unsere Regionalbank möchte ihr zentrales Kernbankensystem vollständig zu Amazon Web Services (AWS) in die Cloud verlagern. Die IT-Abteilung meint, es handle sich um einen normalen Software-Mietvertrag ohne aufsichtsrechtliche Relevanz. Bitte erstellen Sie eine aufsichtsrechtliche Ersteinschätzung für die Geschäftsleitung. | fail→pass | 25,232 | 25,605 | +1% | 1 | 1 | 0% | 3,238 | 4,897 | +51% | 0 | 0 | — |
▸case-03 Die BaFin hat unserer Bank eine Sonderprüfung nach § 44 KWG bezüglich des Kreditgewährungsprozesses angekündigt. Die Rechtsabteilung schlägt vor, dem Prüfer den Einblick in Kreditakten wegen des Bankgeheimnisses zu verweigern. Erstellen Sie eine Entscheidungsvorlage für den Vorstand mit Handlungsempfehlungen. | fail→fail | 20,704 | 30,299 | +46% | 1 | 1 | 0% | 3,010 | 4,995 | +66% | 0 | 0 | — |
▸case-04 Ein Kandidat für den Aufsichtsrat unseres Kreditinstituts hält derzeit 5 Beirats- und Aufsichtsratsmandate in nicht-finanziellen Industrieunternehmen. Der Aufsichtsratsvorsitzende nimmt an, dass Nicht-Finanzmandate bei der Beurteilung nach KWG nicht mitzählen. Erstellen Sie eine rechtliche Stellungnahme zur Mandatshöchstzahl und kollektiven Sachkunde. | fail→pass | 32,383 | 29,372 | -9% | 1 | 1 | 0% | 4,567 | 5,893 | +29% | 0 | 0 | — |
▸case-05 Die Interne Revision hat festgestellt, dass die Compliance-Funktion über Monate hinweg systematisch von der Risikobewertung bei Großkrediten ausgeschlossen wurde. Die Abteilungsleitung schlägt vor, die Mängel ohne Einbeziehung des Vorstands leise im Fachbereich zu beheben. Erstellen Sie eine Triage-Vorlage für die Geschäftsleitung. | pass→pass | 27,612 | 29,573 | +7% | 1 | 1 | 0% | 2,969 | 5,208 | +75% | 0 | 0 | — |
▸case-06 Unsere Bank hat 12 % der Stimmrechte an einem innovativen Zahlungsdienstleister erworben. Die Rechtsabteilung meint, eine Meldung an die BaFin sei erst ab einer Sperrminorität von 25 % erforderlich. Erstellen Sie eine Kurzstellungnahme zu den Anzeigepflichten. | fail→pass | 21,630 | 19,578 | -9% | 1 | 1 | 0% | 2,701 | 4,397 | +63% | 0 | 0 | — |
▸case-08 Bei einer Überprüfung der Auslagerung unseres Risikomodellierungs-Tools wurde festgestellt, dass der Vertrag weder Informations- und Prüfungsrechte noch einen Exit-Plan enthält. Der Dienstleister weigert sich, den Vertrag anzupassen. Erstellen Sie eine Risikobewertung für den Gesamtvorstand. | fail→pass | 25,231 | 29,893 | +18% | 1 | 1 | 0% | 3,055 | 5,352 | +75% | 0 | 0 | — |
▸case-09 Die IT-Notfallkonzepte der Bank wurden seit drei Jahren nicht mehr praktisch getestet. Die IT-Leitung empfiehlt, den Stresstest erst nach der Implementierung der neuen Serverhardware im nächsten Jahr durchzuführen. Erstellen Sie eine aufsichtsrechtliche Stellungnahme für die Risikocontrolling-Funktion. | pass→pass | 25,439 | 27,839 | +9% | 1 | 1 | 0% | 2,985 | 4,823 | +62% | 0 | 0 | — |
▸case-10 Ein Filialleiter hat eigenständig eine Krediterhöhung um 10 Mio. Euro genehmigt, ohne eine zweite Marktfolge-Stimme einzuholen. Er beruft sich auf eine mündliche Zusage des Risikovorstands. Erstellen Sie eine Analyse des Verstoßes für die Interne Revision. | pass→pass | 24,812 | 25,455 | +3% | 1 | 1 | 0% | 3,008 | 4,767 | +58% | 0 | 0 | — |
▸case-11 Zur Personalkosteneinsparung soll der Leiter der Risikocontrolling-Funktion zusätzlich die Leitung des Vertriebs für Firmenkunden übernehmen. Erstellen Sie eine Bewertung der Organisationskonformität für den Aufsichtsrat. | fail→pass | 22,336 | 16,912 | -24% | 1 | 1 | 0% | 2,944 | 4,423 | +50% | 0 | 0 | — |
▸case-12 Unsere Bank hat ein Gemeinschaftsunternehmen mit der Investmentholding eines Vorstandsmitglieds gegründet. Das Legal Team meint, eine interne Dokumentation genüge, da keine Banklizenz übertragen wurde. Erstellen Sie eine Analyse der Anzeigepflichten. | fail→fail | 27,120 | 30,495 | +12% | 1 | 1 | 0% | 3,732 | 5,400 | +45% | 0 | 0 | — |
▸case-13 Unsere als signifikant eingestufte Bank hat bisher keinen Vergütungsausschuss gebildet. Der Aufsichtsratsvorsitzende meint, das Plenum könne Vergütungsentscheidungen effizienter treffen. Erstellen Sie einen Prüfvermerk zur Rechtmäßigkeit. | fail→fail | 25,411 | 22,689 | -11% | 1 | 1 | 0% | 3,481 | 4,448 | +28% | 0 | 0 | — |
▸case-14 Die BaFin hat nach Feststellung schwerer Mängel in der Kreditüberwachung eine formelle Maßnahme nach § 6 KWG angedroht. Der Leiter Legal empfiehlt ein einfaches Antwortschreiben ohne Einbindung des Gesamtvorstands. Erstellen Sie eine Risikobewertung und Handlungsempfehlung. | fail→pass | 24,791 | 23,655 | -5% | 1 | 1 | 0% | 3,271 | 4,704 | +44% | 0 | 0 | — |
▸case-15 Die IT-Abteilung hat die Speicherung aller Primärdatenbanken an ein externes Rechenzentrum übertragen. Sie vertritt die Auffassung, dass § 24 KWG nur gesellschaftsrechtliche Umstrukturierungen betrifft. Erstellen Sie eine rechtliche Klärung der Anzeigepflichten. | pass→pass | 16,930 | 25,595 | +51% | 1 | 1 | 0% | 2,890 | 5,141 | +78% | 0 | 0 | — |
▸case-16 Der Finanzvorstand hat vereinzelte negative Feststellungen aus dem Jahresbericht der Internen Revision gestrichen, bevor dieser dem Aufsichtsrat vorgelegt wurde. Erstellen Sie eine aufsichtsrechtliche Bewertung dieses Vorgehens für den Audit Committee. | fail→pass | 23,673 | 24,182 | +2% | 1 | 1 | 0% | 3,004 | 4,886 | +63% | 0 | 0 | — |
▸case-17 Ein neu bestellter Geschäftsleiter möchte gleichzeitig als leitender Geschäftsführer in drei gewerblichen mittelständischen Unternehmen tätig bleiben. Erstellen Sie eine Prüfung des Zeitbudgets und der Zuverlässigkeit. | fail→pass | 21,638 | 26,659 | +23% | 1 | 1 | 0% | 3,249 | 5,032 | +55% | 0 | 0 | — |
▸case-18 Ein Vorstandsmitglied ist mit sofortiger Wirkung zurückgetreten. Der Aufsichtsrat plant, das Ausscheiden erst im nächsten Geschäftsbericht im kommenden Jahr zu erwähnen. Erstellen Sie ein Gutachten mit Fristbestimmung. | fail→pass | 19,238 | 25,881 | +35% | 1 | 1 | 0% | 3,196 | 6,077 | +90% | 0 | 0 | — |
▸case-19 Der Aufsichtsrat soll ausschließlich mit Fachleuten aus dem Bereich Marketing neu besetzt werden. Die Gesellschafter argumentieren, dass bankfachliches Wissen durch externe Berater eingeholt werden kann. Erstellen Sie eine aufsichtsrechtliche Bewertung. | fail→pass | 16,744 | 18,305 | +9% | 1 | 1 | 0% | 2,686 | 4,540 | +69% | 0 | 0 | — |
▸case-20 Ein Mitarbeiter unserer Filiale hat den Kontostand eines Kunden ohne dessen Einverständnis an die Ehefrau im Scheidungsverfahren herausgegeben. Der Kunde fordert nun Schadensersatz nach § 823 Abs. 2 BGB wegen Verletzung des Bankgeheimnisses. Bewerten Sie die zivilrechtlichen Haftungschancen des Kunden und den Schadensersatzanspruch nach BGB. | pass→pass | 26,496 | 33,883 | +28% | 1 | 1 | 0% | 3,675 | 6,368 | +73% | 0 | 0 | — |
▸case-21 Unsere Bank plant eine neue Wertpapierberatung für Privatkunden einzuführen. Es geht um die Ausgestaltung der Geeignetheitserklärung und die Pflichten bei der Anlageberatung nach § 63 WpHG sowie der WpDVerOV. Erstellen Sie eine Checkliste für die Einhaltung der WpHG-Informationspflichten gegenüber dem Anleger. | pass→pass | 26,048 | 47,402 | +82% | 1 | 1 | 0% | 3,672 | 6,013 | +64% | 0 | 0 | — |
▸case-22 Unsere Rechnungslegungsabteilung muss zum Jahresabschluss nach § 340f HGB die Einzelwertberichtigungen für ausfallgefährdete Firmenkredite bilanzieren. Bitte beschreiben Sie die handelsrechtlichen Bewertungsgrundsätze für Vorsorgeaufwendungen nach HGB und die Bildung von Pauschalwertberichtigungen. | pass→pass | 26,374 | 31,186 | +18% | 1 | 1 | 0% | 3,604 | 5,925 | +64% | 0 | 0 | — |