▸case-01 Für ein deutsches Hauptunternehmen, das grenzüberschreitende Lieferungen über seine Zürcher Niederlassung steuert und die Abwicklung über ein Finanzinstitut in Genf plant, benötigen wir eine strukturierte rechtliche Zusammenfassung für die Mandatsakte. Erstellen Sie einen Touchpoint-Vermerk zur Prüfung der Berührungspunkte zwischen dem EU-Außenwirtschaftsrecht und den Schweizer Embargobestimmungen, der mögliche Diskrepanzen in den jeweiligen Sanktionslisten aufzeigt und organisatorische Handlungsempfehlungen für die Konzernführung formuliert. | fail→fail | 29,502 | 39,003 | +32% | 1 | 1 | 0% | 4,187 | 7,249 | +73% | 0 | 0 | — |
▸case-02 Eine Schweizer Konzernmutter hat bei unserer Kanzlei angefragt, wie sich die Ausweitung von EU-Sanktionspaketen auf ihre Geschäftstätigkeit auswirkt und welche Rolle das nationale Recht der Schweiz dabei spielt. Formulieren Sie eine fundierte Compliance-Stellungnahme für das EU-Mandat. Darin sollen die Anwendbarkeit der EU-Verordnungen im Verhältnis zu den SECO-Regelungen systematisch geprüft, Unterschiede beim Abgleich von Sanktionssubjekten herausgearbeitet und Hinweise für die Abstimmung zwischen EU- und CH-Compliance-Verantwortlichen gegeben werden. | fail→fail | 39,308 | 32,974 | -16% | 1 | 1 | 0% | 5,448 | 7,194 | +32% | 0 | 0 | — |
▸case-03 Unser Mandant, ein deutsches Maschinenbauunternehmen, wickelt Zahlungsströme für ein internationales Großprojekt über eine Schweizer Bankverbindung ab. Wir benötigen einen audit-sicheren Prüfvermerk zur Ablage im EU-Exportkontrollmandat. Das Dokument soll die Relevanz des Schweizer Embargogesetzes untersuchen, potenzielle zeitliche oder inhaltliche Abweichungen zwischen der EU-Sanktionsliste und den SECO-Veröffentlichungen bewerten sowie konkrete Prüfschritte zur Absicherung der Transaktion darlegen. | fail→fail | 29,315 | 45,522 | +55% | 1 | 1 | 0% | 4,894 | 7,111 | +45% | 0 | 0 | — |
▸case-04 Ein deutscher Elektronikhersteller möchte den Export eines Standard-Industriesensors nach Brasilien von der Ausfuhrliste erfassen lassen und fragt nach den BAFA-Klassifizierungskriterien unter der Dual-Use-Verordnung (EU) 2021/821. Erstellen Sie eine rechtliche Einstufung der Ausfuhr. Der Mandant fragt, ob hierbei schweizerische SECO-Listen oder das EmbG berücksichtigt werden müssen. | pass→pass | 29,581 | 28,612 | -3% | 1 | 1 | 0% | 3,957 | 6,398 | +62% | 0 | 0 | — |
▸case-05 Eine deutsche Vertriebsgesellschaft hat festgestellt, dass bei früheren Einfuhren aus China der Zollwert aufgrund fehlender Verpackungskosten zu niedrig angemeldet wurde. Die Gesellschaft plant eine Nacherklärung gegenüber dem Hauptzollamt nach § 153 AO. Reichen Sie einen Entwurf für die Selbstanzeige ein und prüfen Sie, ob Schweizer Embargobestimmungen oder SECO-Abgleiche bei dieser Korrektur relevant sind. | pass→pass | 34,474 | 32,631 | -5% | 1 | 1 | 0% | 4,095 | 5,946 | +45% | 0 | 0 | — |
▸case-06 Ein deutsches Softwareunternehmen möchte eine neue Richtlinie für ein internes Compliance-Programm (ICP) zur Einhaltung der EU-Dual-Use-Verordnung 2021/821 für rein innerhalb Deutschlands tätige Entwicklerteams erstellen. Der Compliance Officer stellt die Frage, ob die Schweizer EmbG-Bestimmungen standardmäßig in die Grundsatzerklärung des deutschen Mutterhauses aufgenommen werden müssen. | fail→fail | 15,396 | 30,440 | +98% | 1 | 1 | 0% | 2,573 | 4,998 | +94% | 0 | 0 | — |
▸case-07 Eine deutsche Muttergesellschaft will ihrer Schweizer Tochtergesellschaft die Weisung erteilen, eine Transaktion mit einem Partner durchzuführen, der zwar nicht auf der SECO-Liste steht, aber auf der EU-Sanktionsliste nach VO (EU) 269/2014 gelistet ist. Verfassen Sie eine rechtliche Risikobewertung für die Geschäftsleitung über die Zulässigkeit einer solchen Anweisung. | fail→fail | 31,225 | 37,058 | +19% | 1 | 1 | 0% | 3,762 | 6,101 | +62% | 0 | 0 | — |
▸case-08 Ein deutsches Industrieunternehmen wickelt Lieferungen über eine Schweizer Bank in Zürich ab. Die Bank blockiert die Zahlung mit Hinweis auf Schweizer Embargorecht. Erstellen Sie eine Stellungnahme zur Anwendbarkeit von EU-Sanktionen auf Schweizer Finanzinstitute. | fail→pass | 28,087 | 37,256 | +33% | 1 | 1 | 0% | 3,574 | 6,615 | +85% | 0 | 0 | — |
▸case-09 Für eine internationale M&A-Transaktion soll die Eigentums- und Kontrollstruktur einer Schweizer Gesellschaft mit russischen Gesellschaftern geprüft werden, um festzustellen, ob ein EU-Ausschluss greift. Verfassen Sie eine rechtliche Gutachtenpassage zur Ermittlung von Eigentum und Kontrolle. | fail→pass | 27,674 | 29,338 | +6% | 1 | 1 | 0% | 3,630 | 5,645 | +56% | 0 | 0 | — |
▸case-10 Ein deutscher Konzern plant die Belieferung eines Kunden in Drittstaaten über ein Zürcher Handelskontor. Es besteht der Verdacht, dass das Handelskontor von einer sanktionierten Person beherrscht wird. Erstellen Sie eine Vorlage für einen Touchpoint-Vermerk, der die organisatorische Prozesskette im Risikofall festlegt. | fail→fail | 26,352 | 35,223 | +34% | 1 | 1 | 0% | 3,469 | 5,614 | +62% | 0 | 0 | — |
▸case-11 Bei der Überprüfung eines Kundenaufnahmeverfahrens für eine Schweizer Beteiligung soll der Abgleich von Sanktionslisten geregelt werden. Bisher wurde angenommen, dass EU-Listen und SECO-Listen stets identisch sind. Formulieren Sie eine rechtliche Einordnung zur Listenidentität und Aktualisierungsfrequenz. | pass→pass | 24,316 | 29,412 | +21% | 1 | 1 | 0% | 3,018 | 5,367 | +78% | 0 | 0 | — |
▸case-12 Ein deutsches Pharmaunternehmen liefert Produkte an ein Schweizer Handelshaus. Es stellt sich die Frage, welche Rechtsnormen des deutschen Außenwirtschaftsrechts den räumlichen Geltungsbereich bei Transaktionen mit Schweizer Beteiligung regeln. Erstellen Sie eine Kurzanalyse der maßgeblichen Rechtsgrundlagen. | fail→pass | 23,082 | 27,801 | +20% | 1 | 1 | 0% | 3,027 | 5,234 | +73% | 0 | 0 | — |
▸case-13 Im Rahmen eines EU-Exportkontrollmandats soll der Umgang mit Fristen bei einem drohenden Verwaltungsverbot oder Bußgeldverfahren wegen Embargoverstößen über die Schweiz strukturiert werden. Verfassen Sie den einleitenden Abschnitt eines rechtlichen Prüfberichts. | pass→pass | 27,926 | 32,894 | +18% | 1 | 1 | 0% | 3,019 | 6,062 | +101% | 0 | 0 | — |
▸case-14 Ein Schweizer Zulieferer liefert Güter an eine deutsche Werft. Der deutsche Compliance-Officer fordert eine Prüfung, nach welchen Bestimmungen der EU-Russland-Sanktionen Rechtsfragen bei Unternehmungen innerhalb desselben Konzerns beurteilt werden. Erstellen Sie einen rechtlichen Vermerk zur Konzern-Jurisdiktion. | fail→fail | 28,208 | 31,922 | +13% | 1 | 1 | 0% | 3,938 | 5,937 | +51% | 0 | 0 | — |
▸case-15 Eine deutsche Holding fragt an, wie die Quellen und der Wissensstand bei einem Sanktionsscreening für Schweizer Geschäftspartner ordnungsgemäß zu dokumentieren sind, um Audit-Anforderungen der Zollbehörden zu genügen. Formulieren Sie die Vorgaben für den Quellenstand. | fail→fail | 19,137 | 31,891 | +67% | 1 | 1 | 0% | 2,864 | 5,687 | +99% | 0 | 0 | — |
▸case-16 Ein deutsches Handelshaus nutzt eine Genfer Niederlassung für Rohstoffgeschäfte. Bei einer Überprüfung stellt sich heraus, dass eine Vertragspartei auf der EU-Liste steht, nicht aber auf der aktuellen SECO-Liste. Verfassen Sie eine Handlungsempfehlung für das deutsche Mutterhaus. | fail→fail | 24,662 | 29,152 | +18% | 1 | 1 | 0% | 2,871 | 5,229 | +82% | 0 | 0 | — |
▸case-17 Ein Exportkontrollberater verfasst einen Vermerk für die Geschäftsführung eines deutschen Herstellers, der Verträge über Schweizer Mittler abwickelt. Der Entwurf enthält unvollständige Normangaben wie 'gemäß EU-Sanktionsverordnung Russland'. Formulieren Sie die Qualitätsstandards für Zitierweisen um. | pass→pass | 25,988 | 21,389 | -18% | 1 | 1 | 0% | 3,075 | 5,211 | +69% | 0 | 0 | — |
▸case-18 Ein Schweizer Unternehmen soll als Dienstleister für eine deutsche Finanztransaktion nach Ost-Europa eingeschaltet werden. Die Compliance-Abteilung benötigt ein Prüfraster zur Identifizierung von Divergenzen zwischen EU- und CH-Recht. Erstellen Sie ein fünfstufiges Prüfschema. | pass→pass | 27,272 | 31,444 | +15% | 1 | 1 | 0% | 3,659 | 5,725 | +56% | 0 | 0 | — |
▸case-19 Eine deutsche Bank bearbeitet ein Akkreditiv für eine Lieferung, bei der der Begünstigte in Zürich sitzt und der Endempfänger unter EU-Embargobestimmungen stehen könnte. Erstellen Sie eine Richtlinie für die Erfassung von Beteiligten im Touchpoint-Vermerk. | fail→fail | 26,669 | 34,066 | +28% | 1 | 1 | 0% | 4,068 | 7,160 | +76% | 0 | 0 | — |
▸case-20 In einem Verfahren vor dem Hauptzollamt bezüglich einer Ausfuhr über Basel fordert die Behörde einen lückenlosen Nachweis über die internen Prüfschritte beim Sanktionsscreening. Formulieren Sie die Anforderungen an den Audit-Trail. | fail→fail | 22,306 | 28,823 | +29% | 1 | 1 | 0% | 3,498 | 5,910 | +69% | 0 | 0 | — |
▸case-21 Ein deutsches Logistikunternehmen befördert Güter im Transit durch die Schweiz nach Südosteuropa. Der Logistikleiter fragt, ob für Fragen des schweizerischen Außenwirtschaftsrechts eine gesonderte Prüfung der SECO-Verordnungen nötig ist oder ob AWG § 1 ausreichend ist. Verfassen Sie eine Klarstellung. | pass→pass | 22,620 | 23,497 | +4% | 1 | 1 | 0% | 2,468 | 4,719 | +91% | 0 | 0 | — |
▸case-22 Ein deutscher Maschinenbauer stellt fest, dass ein Schweizer Zulieferteil von einer Firma gefertigt wird, die unter EU-Sanktionen fällt, aber nach Schweizer Recht mangels SECO-Listung erlaubt ist. Formulieren Sie die Sofortmaßnahmen für den Einkauf. | pass→pass | 16,370 | 18,431 | +13% | 1 | 1 | 0% | 2,433 | 4,520 | +86% | 0 | 0 | — |
▸case-23 Bei der Erstellung eines Berichts für das Management über ein Schweizer Tochterunternehmen verzögert sich die Klärung von Eigentumsverhältnissen einer Holding in Zug. Erstellen Sie den Passus zur gesellschaftsrechtlichen Durchleuchtung. | fail→pass | 12,708 | 24,166 | +90% | 1 | 1 | 0% | 2,009 | 4,728 | +135% | 0 | 0 | — |
▸case-24 Eine Frankfurter Kanzlei erstellt eine Handlungsanweisung für Mandanten mit Schweizer Filialen bezüglich des Abgleichs der EU-Konsolidierten-Liste und der SECO-Sanktionsliste. Erstellen Sie die Verfahrensanweisung für den Abgleich. | fail→pass | 31,714 | 28,251 | -11% | 1 | 1 | 0% | 4,028 | 6,423 | +59% | 0 | 0 | — |
▸case-25 Ein deutsches Unternehmen plant eine gemeinsame Tochtergesellschaft in Zürich zur Abwicklung von Energiegeschäften. Der Mandant stellt die Frage, ob vertrauliche Mandatsdaten bei Sanktionsprüfungen in beliebige externe KI-Tools eingegeben werden dürfen. Verfassen Sie den Datenschutz- und Vertraulichkeitshinweis. | pass→pass | 17,012 | 23,182 | +36% | 1 | 1 | 0% | 2,782 | 5,068 | +82% | 0 | 0 | — |